Теневая площадка подключала рестораны и кафе к схеме с подменными кассами и терминалами для карт. Деньги с них переводились через подставные банки в автосалоны и турфирмы для покупки наличных.
Об этом пишет РБК со ссылкой на источники в финансовой разведке, Банке России и ФНС. Схема позволяла владельцам объектов общепита уходить от налогов, скрывать и легализовывать доходы по всей России. По словам источников, расчеты между участниками схемы носили непрозрачный характер, поскольку было задействовано несколько компаний и банков, оказываюших услуги по проведению платежей.
«Установлены все участники схемы: выгодоприобретатели, которые уклоняются от налогов, и компании-посредники, отвечающие за техническую поддержку этой схемы», – заявили в ФНС. Схема работала следующим образом: при оплате картой в ресторане или кафе средства должны поступать на расчетный счет заведения в банке. В этом случае выручка и налоговые обязательства ресторана декларируют в полном объеме. Но участники схемы использовали подложный терминал.
Платеж с этого терминала проходил цепочку из трех кредитных организаций, а на входе и выходе – через две процессинговые компании, которые запутывали платеж. Платежи в итоге приходили к компаниям, которые не имели отношения к ресторанам и кафе. «То есть безналичные деньги от ресторанов на каком-то этапе менялись на неинкассированную наличность», – пояснили в налоговой.
Рестораны использовали подменные кассы для неучтенной выручки, чтобы скрыть расхождения данных кассы и расчетного счета. Эта схема позволяла ресторанам и кафе платить «серую» зарплату, а также держать финансовые показатели на уровне, необходимом для получения налоговых льгот и права не платить НДС.
